Главная 16 Льготы и выплаты 16 Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

Ограничения в получении налоговых вычетов

В России граждане, официально оформленные на предприятии, обязаны платить в государственный бюджет налог на доход физических лиц.

Это установлено налоговым законодательством страны. НДФЛ исчисляет из заработной платы работодатель и сам направляет данные средства в бюджетные фонды. Получается, что работнику достается 87% установленной зарплаты.

Существует такое понятие как налоговый вычет. Это возможность частичной компенсации денежных средств, потраченных на социально значимые нужды для себя или своих близких родственников.

Возврат происходит за счет уплаченных налогов с дохода, то есть высчитывается сумма всех НДФЛ за год, и в ее пределах осуществляется компенсация. Разновидностей вычетов несколько и для всех существуют определенные правила, касающиеся кратности, сроков получения, а также конкретного перечня услуг.

Нюансов здесь довольно много, а знает о них не каждый.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Разновидности компенсаций и ограничения в их получении

Стандартные вычеты положены следующим категориям граждан:

Их основное отличие – они положены указанным группам населения в независимости от понесенных ими расходов.

Они предоставляются ежемесячно, причем с каждой выплатой годовой лимит уменьшается на выданную сумму. Можно подать требование о возмещении компенсации за целый год, если предприятие налогоплательщику их не возмещало. Если гражданин претендует на несколько типов стандартных вычетов, то детская компенсация остается так или иначе, а из двух других выбирается больший.

Инвалидам и военнослужащим, официально работающим на любом предприятии, вычет положен ежемесячно с момента получения особого статуса. Военнослужащим положено 500 рублей, а инвалидам, ветеранам и пр. – 3000 рублей.

Работающие родители имеют право получать налоговый вычет на каждого из своих детей, пока их доход не превышает 280 000 рублей. Размеры компенсаций таковы:

  1. На первого ребенка – 1400 руб.
  2. На второго ребенка – 1400 руб.
  3. На третьего и каждого последующего – 3000 руб.

Кроме этого, ежемесячные компенсации НДФЛ в размере 3000 руб. каждому из детей положены, если:

  • несовершеннолетний является инвалидом 1 или 2 группы;
  • обучается на очной форме в образовательном учреждении;
  • является интерном, студентом, аспирантом, ординатором в возрасте до 24 лет.

Приемный или родной родитель, опекун, попечитель, усыновитель, если он является единственным в семье, получает эту компенсацию в двойном размере. Один из двоих родителей может получать удвоенный вычет, если второй откажется от своего права.

Данные вычеты предусматривают затраты физического лица на какие-либо значимые социальные нужды.

Сюда относятся:

  • образовательные услуги;
  • затраты на медицинские препараты и лечение;
  • взносы в НПФ и добровольное пенсионное страхование;
  • благотворительность.

Образование – сюда относится как оплата собственных образовательных услуг, так и обучение детей. Если налогоплательщик учится сам, то форма здесь не играет роли. Также неважно, какое это образование по счету, сюда входит, кстати, и получение водительских прав.

За один отчетный период в данном случае стоимость учебы ограничена 120 тысячами. Она может, конечно, обойтись и дороже, но компенсируется строго эта сумма. Обучение родного ребенка до 24 лет и подопечного до 18 должно быть только очным, а размеры на него не превышать 50 тысяч рублей для каждого из детей.

Кроме этого, вычет положен с оплаченного образования по очной форме сестры или брата не старше 24 лет. Детские сады тоже сюда относятся, только цели конкретно образовательные, на оплату питания, бассейна или продленки компенсация не действует.

Существует специальный перечень, где указаны все пункты, по которым предоставляется налоговый вычет.

Обращаться в налоговую с заявлением о компенсации можно каждый год с условием, если сумма, потраченная на медикаменты, не превышает 50 000 рублей. Для дорогостоящего лечения и некоторых операций, в том числе пластических, ограничений нет.

Пенсионный вычет – взносы в негосударственный пенсионный фонд, дополнение к страховой части накопительной пенсии и добровольное пенсионное страхование. Вычету подлежат расходы не только на собственное пенсионное обеспечение, но и взносы в пользу детей, супругов, родителей. Компенсация выдается налоговым органом по окончании учетного периода. Здесь ограничение 120 000 рублей.

Благотворительность – безвозмездные перечисления в пользу научных, образовательных, здравоохранительных, культурных, социальных учреждений, дошкольных, физкультурно-спортивных, религиозных организаций. Сюда входят, к слову, родительские перечисления в школу или детский сад в форме благотворительских или попечительских взносов. Обязательно требуется документальное подтверждение оказания материальной помощи. Здесь ограничение в размере 25% общего годового дохода гражданина.

Профессиональный налоговый вычет полагается не физическим, а юридическим лицам то есть тем гражданам, которые занимаются индивидуальной предпринимательской деятельностью.

Сюда входят:

  • ИП с общим налогообложением;
  • адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой;
  • лица, выполняющие работы по гражданскому договору (оказание услуг и подряды);
  • физические лица, получающие авторские вознаграждения (писатели, художники, музыканты, ученые, изобретатели и т.д.).

Здесь с каждой сделки идет определенный процент вычета, который уточняется в зависимости от ситуации и предлагаемого продукта, а также вырученной суммы. Одна сделка – один вычет.

Отдельным вопросом идет налоговый вычет при покупке квартиры, дома или другого типа жилья. Здесь все обстоит гораздо сложнее из-за внесенных в 2014 году изменений в налоговое законодательство.

Граждане, работающие на постоянной основе и добросовестно осуществляющие уплату налога на доход физических лиц, по факту покупки жилого помещения на свои собственные средства либо в кредит имеют право на получение имущественного налогового вычета.

Главное ограничение здесь – это стоимость жилья, не превышающая 2 млн. рублей. То есть максимальная компенсация за приобретение квартиры составит 260 000 рублей. Недвижимость может стоить и дороже, но размер суммы под вычет строго фиксирован.

Раньше, до принятия Закона об имущественном налоговом вычете в 2014 году, можно было возвращать часть средств с покупки только одного объекта недвижимости. А с выходом нормативного документа изменилось то, что объектов может быть несколько, если их цена менее установленных двух миллионов.

Данное изменение обусловлено низкими ценами на жилье в большинстве регионов России. При покупке дома или квартиры гражданам не удается воспользоваться положенной компенсацией в полном объеме, поэтому теперь можно «добрать» до 2 млн., совершая повторные покупки.

Если недвижимость была приобретена по ипотечной программе кредитования, то здесь действует правило вычета с процентов по ипотеке. Их можно вернуть единственный раз в жизни, только с одной квартиры или дома. Даже если гражданин приобретал два объекта недвижимости в кредит и выплачивает по ним проценты за пользование займом, компенсация может быть возвращена по любому из них, на выбор заемщика.

Однако 2014 год тут тоже оставил свой след. До принятия упомянутого закона лимита на сумму уплаченных процентов не было. 13% исчислялись абсолютно со всей переплаты. А теперь эти цифры ограничены: подлежащая компенсации сумма не должна превышать 3 млн. руб.

Исправления, внесенные в закон, действуют только для граждан, которые не пользовались своим правом до 01 января 2014 года. Получение имущественного вычета до этой даты, даже не в полном объеме, означает выполнение права. Возможность повторной компенсации автоматически сгорает.

О получении данных компенсационных выплат от государства смотрите в следующем видеосюжете:

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Виды и правила получения налоговых вычетов для пенсионеров

Налоговый вычет на ребенка – размер, порядок оформления и расчета

2 комментария

я являюсь инволидом первои групы работал сваршиком в жкх с 2007 по 2014г уволился 2014году по состоянию здоровья получив инволидность пологается мне налоговои вычит на приобритения жилья

Здравствуйте Исадин, вы имеете право на получение налогового вычета если приобретали жилье за счет собственных средств. Получить можно 13% от стоимости жилья, но не более 260 000 рублей.

Разделы

  • Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой
  • Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

    Бесплатная консультация юриста

    Москва и область

    Санкт Петербург и область

    Copyright © 2016. Posobie-Help — помощь и консультации по всем видам пособий и льгот

    Публикация и копирование материалов без письменного согласия автора запрещена.

  • О admin

    Оставить комментарий

    Ваш email нигде не будет показанОбязательные для заполнения поля помечены *

    *

    x

    Check Also

    Субсидия на жилье для малоимущих семей в 2018 году: условия получения статуса малоимущей, порядок оформления субсидий, программы по обеспечению бесплатным жильем малоимущих семей, Льготный консультант в 2018 году

    На территории России положение малообеспеченной семьи определяется на региональном уровне. Для этого необходимо подтвердить одно условие: доход на каждого члена семьи должен быть меньше, чем размер прожиточного минимума. Для каждого ...

    Субсидии в животноводстве Казахстана на повышение продуктивности и качества, Информационно-рекламная аграрная газета — АгроИнфо

    Субсидии в животноводстве Казахстана на повышение продуктивности и качества Опубликовано 27.06.2013 65 комментариев: Субсидии в животноводстве Казахстана на повышение продуктивности и качества Я инвалид 2группы ЧАЭС,хотел занятся животноводчеством, с чего ...

    Губернаторское пособие на рождение ребенка — первого, второго, третьего, региональные выплаты, документы

    Единовременное губернаторское пособие на рождение ребенка Помимо общегосударственных выплат на детей (однократных при рождении, ежемесячных на уход и т.п.) существуют и региональные, так называемые губернаторские пособия на ребенка. Особенностью их ...

    Выплаты в связи со смертью военного пенсионера

    В соответствии с п.21 постановления Правительства РФ от 22.09.1993 года № 941 в случае смерти пенсионера из числа военнослужащих, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, Государственной противопожарной службы, ...

    Бесплатный проезд для пенсионеров в Московской области

    Бесплатный проезд для пенсионеров в Московской области Бесплатный проезд для пенсионеров — тема, которая интересует многих граждан. Дело в том, что в России в некоторых регионах люди, достигшие пенсионного возраста, ...

    Социальная льгота на НДФЛ на детей

    Социальная льгота на НДФЛ на детей. Льгота НДФЛ на ребенка инвалида Кому и при каких обстоятельствах положена льгота на НДФЛ на детей? Ответить на этот вопрос нам предстоит далее. На ...

    2 группа инвалидности: перечень заболеваний, выплаты и льготы инвалидам 2й группы

    2 группа инвалидности: перечень заболеваний, выплаты и льготы инвалидам 2й группы Российские граждане, имеющие те или иные проблемы со здоровьем, соответствующие прописанным в законе определенным критериям, вправе официально оформить инвалидность ...

    Что такое именная стипендия студентам

    Сегодня мы поговорим еще об одном виде стипендии, который взял гордое название – именная. Мы уже неоднократно останавливались на других видах стипендиальных выплат, но именные стипендии до сих пор остаются ...

    Федеральный закон от N 255-ФЗ — Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством — (с изменениями и дополнениями)

    Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" (с изменениями и дополнениями) Федеральным законом от 24 ...

    Как удалить учетную запись в госуслугах

    Несмотря на удобство обновленного недавно портала государственных услуг, некоторые пользователи все же отказываются от его использования. Какие-то люди просто уезжают из страны и им аккаунт на сайте gosuslugi.ru просто не ...

    Куда обращаться по программе Молодая семья? Условия участия в программе Молодая семья

    Куда обращаться по программе «Молодая семья»? Условия участия в программе «Молодая семья» Куда обращаться по программе «Молодая семья»? Что вообще это за возможность такая? В чем заключается ее суть? Кто ...

    Стипендия студентам в ВУЗах в 2018 году: размер, социальная стипендия, льготы

    Стипендия — материальное пособие, которое выплачивается студентам, доказавшим своё серьёзное отношение к учебному процессу. И единственный вопрос, интересующий учащихся, это — какая стипендия будет им доступна в 2018-м году? Учитывая, ...

    Какие нужны документы для получения детских пособий? Список необходимых документов

    Какие нужны документы для получения детских пособий? Список необходимых документов Финансовая помощь со стороны государства очень важна для повышения показателей демографии. Правительство предоставляет множество льгот и выплат молодым семьям, но ...

    Сколько квадратных метров жилья по нормам положено на одного человека?

    Нормы жилплощади — сколько квадратных метров жилья положено на одного человека? Расчетов, согласно которым можно установить количество квадратных метров, положенных на одного человека в нашем государстве, достаточно много. Расчеты зависят ...

    Пенсионные выплаты и льготы федеральным льготникам в 2018 году: перечень льготных категорий граждан и набор социальных услуг

    Особую категорию граждан, которым предоставляется большое количество дополнительных выплат и льгот (ЕДВ, ДЕМО и др.) помимо полагающейся пенсии, составляют федеральные льготники. Ежемесячные денежные выплаты (ЕДВ) производятся Пенсионным фондом и представляют ...

    Распоряжение Правительства РФ от 28 декабря 2012 г

    Распоряжение Правительства РФ от 28 декабря 2012 г. № 2599-р О плане мероприятий ("дорожной карте") "Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности здравоохранения" 1. Утвердить прилагаемый план мероприятий ...

    250 тысяч к материнскому капиталу в 2018 году — кому положено?

    Доплата к материнскому капиталу 250 000 — кому полагается? Впервые о столь щедрой доплате к материнскому капиталу в 2018 году заговорили еще в апреле 2017 года. Тогда интернет-издание L!FE (ранее ...

    Петухи в тюрьме — кто это такие и как живут опущенные, их фото, за что опускают, а также как не стать петухом

    За что опускают в тюрьмах и на зоне? Как живут опущенные и кто это такие, почему геев называют петухами? Опущенные, петухи, гребни, пинчи, отверженные, зашкваренные, обиженные – этими и многими ...

    Рейтинг@Mail.ru