Главная 16 Льготы и выплаты 16 Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

Ограничения в получении налоговых вычетов

В России граждане, официально оформленные на предприятии, обязаны платить в государственный бюджет налог на доход физических лиц.

Это установлено налоговым законодательством страны. НДФЛ исчисляет из заработной платы работодатель и сам направляет данные средства в бюджетные фонды. Получается, что работнику достается 87% установленной зарплаты.

Существует такое понятие как налоговый вычет. Это возможность частичной компенсации денежных средств, потраченных на социально значимые нужды для себя или своих близких родственников.

Возврат происходит за счет уплаченных налогов с дохода, то есть высчитывается сумма всех НДФЛ за год, и в ее пределах осуществляется компенсация. Разновидностей вычетов несколько и для всех существуют определенные правила, касающиеся кратности, сроков получения, а также конкретного перечня услуг.

Нюансов здесь довольно много, а знает о них не каждый.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Разновидности компенсаций и ограничения в их получении

Стандартные вычеты положены следующим категориям граждан:

Их основное отличие – они положены указанным группам населения в независимости от понесенных ими расходов.

Они предоставляются ежемесячно, причем с каждой выплатой годовой лимит уменьшается на выданную сумму. Можно подать требование о возмещении компенсации за целый год, если предприятие налогоплательщику их не возмещало. Если гражданин претендует на несколько типов стандартных вычетов, то детская компенсация остается так или иначе, а из двух других выбирается больший.

Инвалидам и военнослужащим, официально работающим на любом предприятии, вычет положен ежемесячно с момента получения особого статуса. Военнослужащим положено 500 рублей, а инвалидам, ветеранам и пр. – 3000 рублей.

Работающие родители имеют право получать налоговый вычет на каждого из своих детей, пока их доход не превышает 280 000 рублей. Размеры компенсаций таковы:

  1. На первого ребенка – 1400 руб.
  2. На второго ребенка – 1400 руб.
  3. На третьего и каждого последующего – 3000 руб.

Кроме этого, ежемесячные компенсации НДФЛ в размере 3000 руб. каждому из детей положены, если:

  • несовершеннолетний является инвалидом 1 или 2 группы;
  • обучается на очной форме в образовательном учреждении;
  • является интерном, студентом, аспирантом, ординатором в возрасте до 24 лет.

Приемный или родной родитель, опекун, попечитель, усыновитель, если он является единственным в семье, получает эту компенсацию в двойном размере. Один из двоих родителей может получать удвоенный вычет, если второй откажется от своего права.

Данные вычеты предусматривают затраты физического лица на какие-либо значимые социальные нужды.

Сюда относятся:

  • образовательные услуги;
  • затраты на медицинские препараты и лечение;
  • взносы в НПФ и добровольное пенсионное страхование;
  • благотворительность.

Образование – сюда относится как оплата собственных образовательных услуг, так и обучение детей. Если налогоплательщик учится сам, то форма здесь не играет роли. Также неважно, какое это образование по счету, сюда входит, кстати, и получение водительских прав.

За один отчетный период в данном случае стоимость учебы ограничена 120 тысячами. Она может, конечно, обойтись и дороже, но компенсируется строго эта сумма. Обучение родного ребенка до 24 лет и подопечного до 18 должно быть только очным, а размеры на него не превышать 50 тысяч рублей для каждого из детей.

Кроме этого, вычет положен с оплаченного образования по очной форме сестры или брата не старше 24 лет. Детские сады тоже сюда относятся, только цели конкретно образовательные, на оплату питания, бассейна или продленки компенсация не действует.

Существует специальный перечень, где указаны все пункты, по которым предоставляется налоговый вычет.

Обращаться в налоговую с заявлением о компенсации можно каждый год с условием, если сумма, потраченная на медикаменты, не превышает 50 000 рублей. Для дорогостоящего лечения и некоторых операций, в том числе пластических, ограничений нет.

Пенсионный вычет – взносы в негосударственный пенсионный фонд, дополнение к страховой части накопительной пенсии и добровольное пенсионное страхование. Вычету подлежат расходы не только на собственное пенсионное обеспечение, но и взносы в пользу детей, супругов, родителей. Компенсация выдается налоговым органом по окончании учетного периода. Здесь ограничение 120 000 рублей.

Благотворительность – безвозмездные перечисления в пользу научных, образовательных, здравоохранительных, культурных, социальных учреждений, дошкольных, физкультурно-спортивных, религиозных организаций. Сюда входят, к слову, родительские перечисления в школу или детский сад в форме благотворительских или попечительских взносов. Обязательно требуется документальное подтверждение оказания материальной помощи. Здесь ограничение в размере 25% общего годового дохода гражданина.

Профессиональный налоговый вычет полагается не физическим, а юридическим лицам то есть тем гражданам, которые занимаются индивидуальной предпринимательской деятельностью.

Сюда входят:

  • ИП с общим налогообложением;
  • адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой;
  • лица, выполняющие работы по гражданскому договору (оказание услуг и подряды);
  • физические лица, получающие авторские вознаграждения (писатели, художники, музыканты, ученые, изобретатели и т.д.).

Здесь с каждой сделки идет определенный процент вычета, который уточняется в зависимости от ситуации и предлагаемого продукта, а также вырученной суммы. Одна сделка – один вычет.

Отдельным вопросом идет налоговый вычет при покупке квартиры, дома или другого типа жилья. Здесь все обстоит гораздо сложнее из-за внесенных в 2014 году изменений в налоговое законодательство.

Граждане, работающие на постоянной основе и добросовестно осуществляющие уплату налога на доход физических лиц, по факту покупки жилого помещения на свои собственные средства либо в кредит имеют право на получение имущественного налогового вычета.

Главное ограничение здесь – это стоимость жилья, не превышающая 2 млн. рублей. То есть максимальная компенсация за приобретение квартиры составит 260 000 рублей. Недвижимость может стоить и дороже, но размер суммы под вычет строго фиксирован.

Раньше, до принятия Закона об имущественном налоговом вычете в 2014 году, можно было возвращать часть средств с покупки только одного объекта недвижимости. А с выходом нормативного документа изменилось то, что объектов может быть несколько, если их цена менее установленных двух миллионов.

Данное изменение обусловлено низкими ценами на жилье в большинстве регионов России. При покупке дома или квартиры гражданам не удается воспользоваться положенной компенсацией в полном объеме, поэтому теперь можно «добрать» до 2 млн., совершая повторные покупки.

Если недвижимость была приобретена по ипотечной программе кредитования, то здесь действует правило вычета с процентов по ипотеке. Их можно вернуть единственный раз в жизни, только с одной квартиры или дома. Даже если гражданин приобретал два объекта недвижимости в кредит и выплачивает по ним проценты за пользование займом, компенсация может быть возвращена по любому из них, на выбор заемщика.

Однако 2014 год тут тоже оставил свой след. До принятия упомянутого закона лимита на сумму уплаченных процентов не было. 13% исчислялись абсолютно со всей переплаты. А теперь эти цифры ограничены: подлежащая компенсации сумма не должна превышать 3 млн. руб.

Исправления, внесенные в закон, действуют только для граждан, которые не пользовались своим правом до 01 января 2014 года. Получение имущественного вычета до этой даты, даже не в полном объеме, означает выполнение права. Возможность повторной компенсации автоматически сгорает.

О получении данных компенсационных выплат от государства смотрите в следующем видеосюжете:

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Виды и правила получения налоговых вычетов для пенсионеров

Налоговый вычет на ребенка – размер, порядок оформления и расчета

2 комментария

я являюсь инволидом первои групы работал сваршиком в жкх с 2007 по 2014г уволился 2014году по состоянию здоровья получив инволидность пологается мне налоговои вычит на приобритения жилья

Здравствуйте Исадин, вы имеете право на получение налогового вычета если приобретали жилье за счет собственных средств. Получить можно 13% от стоимости жилья, но не более 260 000 рублей.

Разделы

  • Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой
  • Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

    Бесплатная консультация юриста

    Москва и область

    Санкт Петербург и область

    Copyright © 2016. Posobie-Help — помощь и консультации по всем видам пособий и льгот

    Публикация и копирование материалов без письменного согласия автора запрещена.

  • О admin

    Оставить комментарий

    Ваш email нигде не будет показанОбязательные для заполнения поля помечены *

    *

    x

    Check Also

    Сколько нужно отработать, чтобы получить декретные, при полном и неполном рабочем дне, совместителям и тд

    Размер трудового стажа для получения декретных выплат Конечно, совмещать каждодневное выполнение непосредственных обязанностей с вынашиванием младенца достаточно сложно, но будущая роженица знает, что в скором будущем она может отдохнуть уже в декретном отпуске, который будет ей предоставлен на сроке в 30 недель.

    Сколько нужно отработать, чтобы получить декретные, при полном и неполном рабочем дне, совместителям и тд

    Размер трудового стажа для получения декретных выплат Конечно, совмещать каждодневное выполнение непосредственных обязанностей с вынашиванием младенца достаточно сложно, но будущая роженица знает, что в скором будущем она может отдохнуть уже в декретном отпуске, который будет ей предоставлен на сроке в 30 недель.

    Пособие по беременности и родам в 2017 году: расчет, оформление, сроки

    Правила расчета и порядок оформления пособия по беременности и родам Действующие законы Российской Федерации гарантируют гражданам страны разнообразные виды финансовой поддержки.

    Пособие по беременности и родам в 2017 году: расчет, оформление, сроки

    Правила расчета и порядок оформления пособия по беременности и родам Действующие законы Российской Федерации гарантируют гражданам страны разнообразные виды финансовой поддержки.

    Пособие по беременности и родам в 2017 году: расчет, оформление, сроки

    Правила расчета и порядок оформления пособия по беременности и родам Действующие законы Российской Федерации гарантируют гражданам страны разнообразные виды финансовой поддержки.

    Как получить звание Ветерана труда в 2017 году: порядок оформления и пакет документов

    Правила и порядок получения почетного звания «Ветеран труда» Почетное звание «Ветеран труда» уже многие годы является одним из способов поддержки тружеников на государственном уровне посредством предоставления социальных гарантий в благодарность за безупречный и многолетний труд.

    Реабилитация детей-инвалидов: что это такое, какие центры существуют для ее реализации

    Правила реабилитации детей-инвалидов Инвалидность – это стойкое нарушение здоровья человека, полученное в результате серьезного заболевания или травм, оно приводит к значительным ограничениям в жизни и социальной сфере.

    Реабилитация детей-инвалидов: что это такое, какие центры существуют для ее реализации

    Правила реабилитации детей-инвалидов Инвалидность – это стойкое нарушение здоровья человека, полученное в результате серьезного заболевания или травм, оно приводит к значительным ограничениям в жизни и социальной сфере.

    Почетный донор в 2017 году: сколько раз надо сдать кровь и что получают граждане с данным званием

    Правила получения звания Почетного донора С недавних пор вопрос сдачи крови донорами вышел за грани медицинской сферы и приобрел более социальное значение. Все больше людей готовы осуществлять сдачу как крови, так и её компонентов не единожды.

    Налоговые льготы пенсионеров по налогу на имущество в 2017 году

    Предоставление льгот по налогу на имущество для пенсионеров Налог на имущество – это прямой государственный сбор, устанавливаемый на имущество частных лиц или организаций различных форм собственности.

    Налоговые льготы пенсионеров по налогу на имущество в 2017 году

    Предоставление льгот по налогу на имущество для пенсионеров Налог на имущество – это прямой государственный сбор, устанавливаемый на имущество частных лиц или организаций различных форм собственности.

    МРОТ – что это такое, его размер и правила доплаты

    МРОТ – назначение, порядок применения и расчета Уровень экономической ситуации в стране определяется многими показателями. От экономики страны полностью зависит уровень жизни каждого из нас.

    Льготы ветеранам труда по оплате коммунальных услуг в 2017 году: перечень и правила оформления

    Какие льготы положены ветеранам труда при оплате коммунальных услуг Звание «Ветеран труда» является весьма почетным в России и позволяет государству отблагодарить тружеников за длительный период работы и самоотверженность профессии не только торжественно вручаемыми удостоверениями, но и предоставлением определенной социальной помощи.

    Льготы пенсионерам по транспортному налогу в 2017 году: порядок получения и правила оформления

    Порядок получения льгот по транспортному налогу для пенсионеров На сегодняшний день на территории Российской Федерации существует налог на транспортное средство, который является обязательным к оплате.

    Отсрочка от армии в 2017 году по Закону О воинской обязанности и военной службе

    Правила получения отсрочки от армии по Закону «О воинской обязанности и военной службе» Дважды в году, с 1 апреля и с 1 октября, у граждан призывного возраста появляется возможность окунуться в армейские будни.

    Отсрочка от армии в 2017 году по Закону О воинской обязанности и военной службе

    Правила получения отсрочки от армии по Закону «О воинской обязанности и военной службе» Дважды в году, с 1 апреля и с 1 октября, у граждан призывного возраста появляется возможность окунуться в армейские будни.

    Патронаж над пожилым человеком – как его оформить, права и обязанности опекуна

    Правила оформления патронажа над пожилым человеком Среди людей старшего поколения много таких, кто продолжает обслуживать себя самостоятельно и в пенсионном возрасте.

    Перенос отпуска по желанию работника и по инициативе работодателя

    Правила переноса отпуска по инициативе работника и работодателя В соответствии с нормами закона на каждом предприятии создается график очередности отпусков, на основании которого труженики и используют заслуженный отдых на протяжении года.

    Рейтинг@Mail.ru