Не пропусти
Главная 16 Льготы и выплаты 16 Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

Ограничения в получении налоговых вычетов

В России граждане, официально оформленные на предприятии, обязаны платить в государственный бюджет налог на доход физических лиц.

Это установлено налоговым законодательством страны. НДФЛ исчисляет из заработной платы работодатель и сам направляет данные средства в бюджетные фонды. Получается, что работнику достается 87% установленной зарплаты.

Существует такое понятие как налоговый вычет. Это возможность частичной компенсации денежных средств, потраченных на социально значимые нужды для себя или своих близких родственников.

Возврат происходит за счет уплаченных налогов с дохода, то есть высчитывается сумма всех НДФЛ за год, и в ее пределах осуществляется компенсация. Разновидностей вычетов несколько и для всех существуют определенные правила, касающиеся кратности, сроков получения, а также конкретного перечня услуг.

Нюансов здесь довольно много, а знает о них не каждый.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Разновидности компенсаций и ограничения в их получении

Стандартные вычеты положены следующим категориям граждан:

Их основное отличие – они положены указанным группам населения в независимости от понесенных ими расходов.

Они предоставляются ежемесячно, причем с каждой выплатой годовой лимит уменьшается на выданную сумму. Можно подать требование о возмещении компенсации за целый год, если предприятие налогоплательщику их не возмещало. Если гражданин претендует на несколько типов стандартных вычетов, то детская компенсация остается так или иначе, а из двух других выбирается больший.

Инвалидам и военнослужащим, официально работающим на любом предприятии, вычет положен ежемесячно с момента получения особого статуса. Военнослужащим положено 500 рублей, а инвалидам, ветеранам и пр. – 3000 рублей.

Работающие родители имеют право получать налоговый вычет на каждого из своих детей, пока их доход не превышает 280 000 рублей. Размеры компенсаций таковы:

  1. На первого ребенка – 1400 руб.
  2. На второго ребенка – 1400 руб.
  3. На третьего и каждого последующего – 3000 руб.

Кроме этого, ежемесячные компенсации НДФЛ в размере 3000 руб. каждому из детей положены, если:

  • несовершеннолетний является инвалидом 1 или 2 группы;
  • обучается на очной форме в образовательном учреждении;
  • является интерном, студентом, аспирантом, ординатором в возрасте до 24 лет.

Приемный или родной родитель, опекун, попечитель, усыновитель, если он является единственным в семье, получает эту компенсацию в двойном размере. Один из двоих родителей может получать удвоенный вычет, если второй откажется от своего права.

Данные вычеты предусматривают затраты физического лица на какие-либо значимые социальные нужды.

Сюда относятся:

  • образовательные услуги;
  • затраты на медицинские препараты и лечение;
  • взносы в НПФ и добровольное пенсионное страхование;
  • благотворительность.

Образование – сюда относится как оплата собственных образовательных услуг, так и обучение детей. Если налогоплательщик учится сам, то форма здесь не играет роли. Также неважно, какое это образование по счету, сюда входит, кстати, и получение водительских прав.

За один отчетный период в данном случае стоимость учебы ограничена 120 тысячами. Она может, конечно, обойтись и дороже, но компенсируется строго эта сумма. Обучение родного ребенка до 24 лет и подопечного до 18 должно быть только очным, а размеры на него не превышать 50 тысяч рублей для каждого из детей.

Кроме этого, вычет положен с оплаченного образования по очной форме сестры или брата не старше 24 лет. Детские сады тоже сюда относятся, только цели конкретно образовательные, на оплату питания, бассейна или продленки компенсация не действует.

Существует специальный перечень, где указаны все пункты, по которым предоставляется налоговый вычет.

Обращаться в налоговую с заявлением о компенсации можно каждый год с условием, если сумма, потраченная на медикаменты, не превышает 50 000 рублей. Для дорогостоящего лечения и некоторых операций, в том числе пластических, ограничений нет.

Пенсионный вычет – взносы в негосударственный пенсионный фонд, дополнение к страховой части накопительной пенсии и добровольное пенсионное страхование. Вычету подлежат расходы не только на собственное пенсионное обеспечение, но и взносы в пользу детей, супругов, родителей. Компенсация выдается налоговым органом по окончании учетного периода. Здесь ограничение 120 000 рублей.

Благотворительность – безвозмездные перечисления в пользу научных, образовательных, здравоохранительных, культурных, социальных учреждений, дошкольных, физкультурно-спортивных, религиозных организаций. Сюда входят, к слову, родительские перечисления в школу или детский сад в форме благотворительских или попечительских взносов. Обязательно требуется документальное подтверждение оказания материальной помощи. Здесь ограничение в размере 25% общего годового дохода гражданина.

Профессиональный налоговый вычет полагается не физическим, а юридическим лицам то есть тем гражданам, которые занимаются индивидуальной предпринимательской деятельностью.

Сюда входят:

  • ИП с общим налогообложением;
  • адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой;
  • лица, выполняющие работы по гражданскому договору (оказание услуг и подряды);
  • физические лица, получающие авторские вознаграждения (писатели, художники, музыканты, ученые, изобретатели и т.д.).

Здесь с каждой сделки идет определенный процент вычета, который уточняется в зависимости от ситуации и предлагаемого продукта, а также вырученной суммы. Одна сделка – один вычет.

Отдельным вопросом идет налоговый вычет при покупке квартиры, дома или другого типа жилья. Здесь все обстоит гораздо сложнее из-за внесенных в 2014 году изменений в налоговое законодательство.

Граждане, работающие на постоянной основе и добросовестно осуществляющие уплату налога на доход физических лиц, по факту покупки жилого помещения на свои собственные средства либо в кредит имеют право на получение имущественного налогового вычета.

Главное ограничение здесь – это стоимость жилья, не превышающая 2 млн. рублей. То есть максимальная компенсация за приобретение квартиры составит 260 000 рублей. Недвижимость может стоить и дороже, но размер суммы под вычет строго фиксирован.

Раньше, до принятия Закона об имущественном налоговом вычете в 2014 году, можно было возвращать часть средств с покупки только одного объекта недвижимости. А с выходом нормативного документа изменилось то, что объектов может быть несколько, если их цена менее установленных двух миллионов.

Данное изменение обусловлено низкими ценами на жилье в большинстве регионов России. При покупке дома или квартиры гражданам не удается воспользоваться положенной компенсацией в полном объеме, поэтому теперь можно «добрать» до 2 млн., совершая повторные покупки.

Если недвижимость была приобретена по ипотечной программе кредитования, то здесь действует правило вычета с процентов по ипотеке. Их можно вернуть единственный раз в жизни, только с одной квартиры или дома. Даже если гражданин приобретал два объекта недвижимости в кредит и выплачивает по ним проценты за пользование займом, компенсация может быть возвращена по любому из них, на выбор заемщика.

Однако 2014 год тут тоже оставил свой след. До принятия упомянутого закона лимита на сумму уплаченных процентов не было. 13% исчислялись абсолютно со всей переплаты. А теперь эти цифры ограничены: подлежащая компенсации сумма не должна превышать 3 млн. руб.

Исправления, внесенные в закон, действуют только для граждан, которые не пользовались своим правом до 01 января 2014 года. Получение имущественного вычета до этой даты, даже не в полном объеме, означает выполнение права. Возможность повторной компенсации автоматически сгорает.

О получении данных компенсационных выплат от государства смотрите в следующем видеосюжете:

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Виды и правила получения налоговых вычетов для пенсионеров

Налоговый вычет на ребенка – размер, порядок оформления и расчета

2 комментария

я являюсь инволидом первои групы работал сваршиком в жкх с 2007 по 2014г уволился 2014году по состоянию здоровья получив инволидность пологается мне налоговои вычит на приобритения жилья

Здравствуйте Исадин, вы имеете право на получение налогового вычета если приобретали жилье за счет собственных средств. Получить можно 13% от стоимости жилья, но не более 260 000 рублей.

Разделы

  • Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой
  • Сколько раз можно получить налоговый вычет и как воспользоваться данной льготой

    Бесплатная консультация юриста

    Москва и область

    Санкт Петербург и область

    Copyright © 2016. Posobie-Help — помощь и консультации по всем видам пособий и льгот

    Публикация и копирование материалов без письменного согласия автора запрещена.

  • О admin

    Оставить комментарий

    Ваш email нигде не будет показанОбязательные для заполнения поля помечены *

    *

    x

    Check Also

    Программа молодая семья 2016 — 2020 условия и размер субсидий

    Первая по актуальности проблема для новоиспеченной семьи — отсутствие своего жилья. В некоторых случаях материальная база молодоженов позволяет обзавестись в скором времени собственным жильем. Часто жилье молодая семья получает от ...

    Материнский капитал предлагают заменить ежемесячными выплатами‍: изменения и свежие новости

    Маткапитал предложили заменить ежемесячными выплатами Владимир Путин выступил с предложением выплачивать с января 2018 года ежемесячные выплаты из материнского капитала в размере прожиточного минимума на ребенка (в среднем 10500 рублей). ...

    ТРАНСПОРТНЫЙ НАЛОГ Авто Машина расчет калькулятор 2017-2018

    Налоговая узнать Какой транспортный налог для физических лиц, льготы, ставки, сроки Уплата расчет транспортного налога физическими лицами 2017, 2018, Калькулятор, возраст и налог на автомобиль по мощности, лошадиные силы У ...

    Росгвардия: повышение зарплаты сотрудникам 2017-2018, зарплата

    Росгвардия: повышение зарплаты сотрудникам в 2017-2018 году Вопрос о заработной плате среди бюджетников актуален всегда. И о том, произойдет ли в 2017-2018 году повышение зарплаты сотрудникам Росгвардии, хочется знать и ...

    Оформление пенсии по возрасту в 2018 году: необходимые документы, как оформить пенсионные выплаты в ПФР и какой нужен трудовой стаж для выхода

    Новый закон «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ изменил условия, необходимые для определения права на трудовую пенсию по старости. С 2015 года была введена новая мера оценки пенсионных прав — индивидуальный ...

    ФСС — Обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством

    Обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством Вопрос: Я работаю на Российском предприятии, родила ребенка, отцом ребенка является гражданин Турции, не проживающий в России. Какие ...

    Сколько платят в армии России по призыву и контракту?

    Сколько платят в армии России по призыву и контракту? Ни для кого не секрет, что армия из обычного парня делает настоящего мужчину. Во время службы соблюдается определенная дисциплина, формирующая сильный ...

    Социальная поддержка жителей Ижевска в 2018 году: выплаты, льготы, пособия, меры поддержки ветеранов, инвалидов, многодетных и малообеспеченных семей, сирот, законы, адреса центров социальной поддержки, Льготный консультант в 2018 году

    Местные социальные выплаты ветеранам в Ижевске производятся в соответствии с принятым в регионе законодательством. Основной закон, регулирующий социальную сферу Республики Удмуртия, был принят в 2015 году и вступил в действие ...

    Закон о социальной стипендии

    Размер стипендий российских студентов значительно уступает соответствующим выплатам в развитых европейских странах. Однако студенты все равно рассчитывают на получение государственной помощи, в противном случае они будут вынуждены уделять меньше времени ...

    Пособия на детей в Волгограде и Волгоградской области — размер, условия и документы для получения

    Детские пособия в Волгограде и Волгоградской области Волгоградская область относится к тем регионам, в которых уделяется особое внимание вопросам поддержки семей с детьми. Количеству разнообразных пособий, существующих в Волгоградской области ...

    Производственная травма: выплаты и компенсации

    Ïðîèçâîäñòâåííàÿ òðàâìà: ðàññëåäîâàíèå, îôîðìëåíèå è âûïëàòû Ñîãëàñíî ñò. 5 Ôåäåðàëüíîãî çàêîíà îò 24.07.1998 N 125-ÔÇ «Îá îáÿçàòåëüíîì ñîöèàëüíîì ñòðàõîâàíèè îò íåñ÷àñòíûõ ñëó÷àåâ íà ïðîèçâîäñòâå è ïðîôåññèîíàëüíûõ çàáîëåâàíèé» (äàëåå — Çàêîí ...

    Пособие на ребенка до 1, 5 лет в 2018 году: условия и порядок получения, образец заявления, список документов, размер ежемесячного пособия по уходу за ребенком до 1, 5 лет, Льготный консультант в 2018 году

    Согласно законодательству гражданам с целью воспитания детей и компенсации материальных расходов полагается пособие на ребенка до 1,5 лет, которое относится к ежемесячным денежным перечислениям. Дотации получает мать ребенка, однако оформить ...

    Путин подписал закон о льготах при оплате капремонта

    Путин подписал закон о льготах при оплате капремонта В России начала действовать система льгот на уплату взноса на капитальный ремонт. Соответствующий законопроект был подписан главой государства еще в минувшем 2015 ...

    Субсидии на оплату жилого помещения и коммунальных услуг

    Субсидии на оплату жилого помещения и коммунальных услуг Подразделения отделов социальной защиты, принимающие заявления на предоставление субсидий и осуществляющие их расчет расположены: Ленинский район: ул. Багратиона, 11б, 1-й этаж, каб. ...

    Налоговый вычет на детей

    Работающие родители и получающие доход по ставке 13% (налог на доходы физических лиц (НДФЛ)) могут подать заявление на предоставление налогового вычета на детей. Что такое налоговый вычет? Это определенная сумма, ...

    Льготы многодетным семьям в 2018 году: транспортный налог, на имущество, прочие, Юридические Советы

    Отдельного федерального закона о многодетной семье, который формулирует четкое понятие, перечисляет все льготы и виды материальной поддержки, устанавливает порядок назначения выплат и т.п., нет. Общепринятое понятие многодетной семьи (далее также ...

    Набор социальных услуг: кому предоставляется соц

    В настоящее время пенсионеры и другие нуждающиеся граждане могут получать социальную помощь в денежной и натуральной форме. Помощь от государства в натуральной форме представлена в виде так называемого набора социальных ...

    Право имею! Какие льготы положены пенсионерам, Личные деньги, Деньги, Аргументы и Факты

    «АиФ» продолжает изучать льготы. В № 13 мы написали о налоговых вычетах для родителей, в № 15 — о скидках на оплату «коммуналки». В этот раз рассказываем о льготах, положенных ...

    Рейтинг@Mail.ru